海南师范大学附属中学

2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2024年度部门决算公开表2

第三部分 2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

7. 政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7

8. 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明13

第四部分  名词解释15

第一部分  基本情况

一、部门职责

我校为全日制完全中学公立省一级甲等学校，全额事业单位。学校的主要职责是：承担义务教育初中阶段的教育教学和普通高中教育教学，全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

二、机构设置

海南师范大学附属中学2024年度部门决算编制范围的内设机构：

1、党政办

2、工会

3、团委

4、教务科

5、教学研究与创新中心

6、政教科

7、总务科

8、综合素质管理科

9、对外交流中心

10、初中部

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
 2024年度收入总计12,415.05万元，支出总计12,415.05万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少1,836.04万元，下降8.7%。主要原因：主要原因是综合楼项目和文体活动中心项目资金有所减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入12,225.83万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数减少0.04万元，主要原因是主要原因是中国银行（基建户）2024年维护费相对减少了。

年初结转结余189.23万元，主要是……（简要说明结转结余形成或来源），较2023年度决算数减少22万元，下降11.16%，主要原因是主要原因是中央专项资金结转减少。

（二）支出总计主要构成

本年支出12,173.50万元。

结余分配2.92万元，主要是税金返还。较2023年度决算数增加2.92万元，主要原因是2024年有税金返还。

年末结转结余238.64万元，主要是主要是专项资金结转使用，较2023年度决算数增加49.41万元，增长12.61%，主要原因是专项资金增加。

二、收入决算情况说明
  本年收入12,225.83万元，其中：财政拨款收入11,779.49万元，占96.35%；上级补助收入0.00万元；事业收入212.91万元，占1.74%；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入233.43万元，占1.9%。

三、支出决算情况说明

本年支出12,173.50万元，其中：基本支出7,939.91万元，占65.22%；项目支出4,233.59万元，占34.78%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00

元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入11,779.49万元，支出11,760.16

8.62%，主要原因：主要原因是综合楼项目和文体活动中心项目资金有所减少。。支出减少1,909.58万元，下降8.60%，主要原因：主要原因是综合楼项目和文体活动中心项目资金有所减少。

财政拨款年初结转结余0.00万元。

财政拨款年末结转结余19.32万元，主要是专项资金结转，较2023年度决算数增加19.32万元，主要原因是专项资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出11,575.80万元，占本年支出合计的95.09%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2,093.94万元，下降8.47%，主要原因是主要原因是主要原因是综合楼项目和文体活动中心项目资金有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出11,575.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出9,044.22万元，占78.13%；社会保障和就业（类）支出1,728.43万元，占14.93%;卫生健康支出268.44万元，占2.32%；住房保障（类）支出534.71万元，占4.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,560.96万元，支出决算为11,575.80万元，完成年初预算的92.16%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为239.79万元，支出决算为216.42万元，完成年初预算的90.25%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

3.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为9,519.39万元，支出决算为8,827.81万元，完成年初预算的92.74%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为724.15万元，支出决算为649.48万元，完成年初预算的89.69%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为1,143.84万元，支出决算为1,057.49万元，完成年初预算的99.21%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.46万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加在职人员死亡抚恤金支出。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为1.63万元，支出决算为2.52万元，完成年初预算的153.6%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中有所追加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为335.14万元，支出决算为268.44万元，完成年初预算的80.01%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积（项）。

年初预算为597.02万元，支出决算为534.71万元。完成年初预算的89.56%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出7,813.61万元，其中：人员经费7,322.12万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费491.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出184.36万元，占本年支出合计的1.51%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加184.36万元，主要原因是增加江东校区食堂楼维修改造项目资金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出184.36万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出184.36万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为184.36万元。其中：

1.其他支出（类）超长期特别国债安排的其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为184.36万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加项目资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

 2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

  （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，海南师范大学附属中学组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目22个，共涉及资金4461.37万元，占一般公共预算项目支出总额的57.4%。

1. “设备（设施）运行维护与改造”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为120.38万元，执行数为120.38万元，完成预算100%。项目绩效目标完成情况：1、日常零星维修82.38万元2、其他设备维修38万元 。

2.“后勤保障” 项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.99分。全年预算数为530万元，执行数为530万元，完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：2024年初高中物业管理费496万元、清洁卫生10万元、校园绿化费24万元。下一步改进措施：今后还需要加强这方面的工作。

3.“偿还债务本金及贴息” 项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为86.6万元，执行数为86.6万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：两栋学生公寓楼债务本金及贴息。

4.“综合楼”项目绩效自评综述：项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.5分。全年预算数为801.64万元，执行数为801.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：综合楼项目建设。

5.“综合运行事务”项目绩效自评综述：项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.96分。全年预算数为164.7万元，执行数为164.7万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：主要是水电费、教学水电材料费、校车租用费、劳务费（设计、预算、招标代理、监理、测绘、律师等）。

6.“学生文体活动中心”项目绩效自评综述：项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分。2024年度海南师范大学附属中学学生文体活动中心全年预算金额1,579.33万元(上年结转)，均属财政资金，资金到位1,287.68万元(核减后金额)。已使用1,256.33万元，预算执行率97.57%。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4,044.77万元，政府性基金预算支出184.36万元。从评价情况来看，总体项目完成后，可以提高教学水平，对今后教学工作可持续发挥积极保障作用。

本校根据2024年度预算大本，完成2024年度涉及到项目全面开展绩效自评的工作任务。项目综合得分良好，绩效级别评价为优。依据海南省教育厅的要求，依据充分目标明确，资金到位及时，项目组织实施管理有效，设定的绩效目标均已完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

海南师范大学附属中学决算中反映学生文体活动中心、综合楼等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

学生文体活动中心项目绩效自评表：

学生文体活动中心项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。全年预算数为1,287.68

万元，执行数为1,256.33万元，完成预算的97.56%。项目绩效目标完成情况：一是学生文体活动中心建设项目2024年度预算施工进度完成率达到96.5%，未达到产出目标指标值95%；二是学生文体活动中心建设项目阶段验收合格率达100%；三是学生文体活动中心土建部分按计划完成建设任务系按计划进行。

综合楼项目绩效自评表：

综合楼项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。全年预算数为801.64万元，执行数为801.64万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：一是综合楼建设项目2024年全年预算施工进度完成率达到99.16%；二是综合楼建设项目阶段验收合格率达100%；三是综合楼土建部分按计划完成建设任务系按计划进行。

（三）部门评价结果。

   无

（四）财政评价结果

    无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（二）政府采购支出情况

2024年度海南师范大学附属中学政府采购支出总额206.04万元，其中：政府采购货物支出206.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额206.04万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积90785平方米，其中：办公用房33537平方米，业务用房6329平方米，其他（不含构筑物）25822平方米。

本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是公务用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

3.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积（项）。

203009002-海南师范大学附属中学决算公开表.xls